21. ( )的目的在于提供企業(yè)真實的資產(chǎn)價值，向境外投資者反映企業(yè)的實際資產(chǎn)價值，同時也是為了防止國有資產(chǎn)的流失。

A.盡職調(diào)查

B.財務(wù)審計

C.選聘中介機(jī)構(gòu)

D.資產(chǎn)評估

【答案】* D：對資產(chǎn)評估概念的考查。資產(chǎn)評估的目的在于提供企業(yè)真實的資產(chǎn)價值，向境外投資者反映企業(yè)的實際資產(chǎn)價值，同時也是為了防止國有資產(chǎn)的流失。

22. 股份有限公司申請境外上市，按合理預(yù)期市盈率計-算，其籌資額不少于5000萬( )。

A.美元

B.港元

C.歐元

D.人民幣

【答案】 A

23. 境內(nèi)上市外資股采取( )形式，以。( )標(biāo)明面值，以( )認(rèn)購、買賣。

A.不記名股票，人民幣，外幣

B.不記名股票，外幣，人民幣

C.記名股票，人民幣，外幣

D.記名股票，外幣，人民幣

【答案】* C：境內(nèi)上市外資股又稱B股，是指在中國境內(nèi)注冊的股份有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行并在中國境內(nèi)證券交易所上市交易的股票。境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購、買賣。

24. 內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時的管理層股東及高持股量股東于上時必須最少共持有新申請人已發(fā)行股本的( )。

A. 20% B.30% C.35% D.50%

【答案】 C

25. 股票的發(fā)行價格不得( )票面金額。

A.高于 B.低于

C.等于 D.沒有要求

【答案】 B：股票的發(fā)行價格可以等于票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。

26. 股票發(fā)行采取溢價發(fā)行的，其發(fā)行價格由( )確定。

A.發(fā)行人 B.承銷的證券公司

C.發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商

D.中國證監(jiān)會

【答案】 C

27. 證券公司應(yīng)當(dāng)遵循內(nèi)部( )原則，建立有關(guān)隔離制度。

A.保密性 B.防火墻

C.條塊管理 D.業(yè)務(wù)控制

【答案】 B：根據(jù)《證券公司管理辦法》的規(guī)定，投資銀行部門應(yīng)當(dāng)遵循內(nèi)部“防火墻”的原則，建立有關(guān)隔離制度，包括：建立嚴(yán)格的項目風(fēng)險評估體系和項目責(zé)任管理制度;建立科學(xué)的發(fā)行人質(zhì)量評價體系;強(qiáng)化風(fēng)險責(zé)任制;建立嚴(yán)密的內(nèi)核工作規(guī)則與程序。

28. 上市公司所屬企業(yè)境外上市時會聘請財務(wù)顧問，財務(wù)顧問盡職調(diào)查以確保公司外上市之后仍保持獨立的持續(xù)上市地位，保留的( )具有持續(xù)經(jīng)營能力。

A.全部資產(chǎn)與業(yè)務(wù)

B.核心資產(chǎn)與業(yè)務(wù)

C.流動資產(chǎn)與業(yè)務(wù)

D.核心資產(chǎn)與主營業(yè)務(wù)

【答案】 B

29. 上市公司發(fā)行新股的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為( )。

A.證券上市當(dāng)年剩余時間

B.證券上市后1個完整會計年度

C.證券上市當(dāng)年剩余時間及其后1個完整會計年度

D.證券上市當(dāng)年剩余時間及其后2個完整會計年度

【答案】 C

30. 證券承銷業(yè)務(wù)的( )不是中國證監(jiān)會現(xiàn)場檢查的重要內(nèi)容。

A.安全性

B.及時性

C.正常性

D.合規(guī)性

【答案】 B

解 析：中國證監(jiān)會各派出機(jī)構(gòu)對轄區(qū)內(nèi)的證券公司進(jìn)行檢查，證券承銷業(yè)務(wù)的合規(guī)性、正常性和安全性是現(xiàn)場檢查的重要內(nèi)容。及時性不屬于現(xiàn)場檢查內(nèi)容。

考試培訓(xùn)   證券從業(yè)資格考試試題

（責(zé)任編輯：xll）

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