1、封閉式基金()披露一次基金份額凈值，但每個交易日也都進(jìn)行估值。

A、每日

B、每周

C、每月

D、每季

正確答案：B

【解析】目前，我國開放式基金于每個交易日估值，并于次日公告基金份額凈值。封閉式基金每周披露一次基金份額凈值，但每個交易日也進(jìn)行估值。

2、期貨市場最基本的功能是()。

A、價(jià)格發(fā)現(xiàn)

B、投機(jī)

C、風(fēng)險(xiǎn)管理

D、套現(xiàn)

正確答案：C

【解析】期貨市場最基本的功能就是風(fēng)險(xiǎn)管理，具體表現(xiàn)為利用商品期貨管理價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，利用外匯期貨管理匯率風(fēng)險(xiǎn)，利用利率期貨管理利率風(fēng)險(xiǎn)，以及利用股指期貨管理股票市場系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

3、下列關(guān)于歐式期權(quán)和美式期權(quán)的表述，錯誤的是()。

A、歐式取錢指期權(quán)的買方只有在期權(quán)到期日才能執(zhí)行期權(quán)，美式期權(quán)允許期權(quán)買方在期權(quán)到期前的任何時間執(zhí)行期權(quán)

B、對期權(quán)買方來說，很明顯美式期權(quán)的條件比歐式期權(quán)更為有利

C、對期權(quán)賣出者來說，美式期權(quán)顯然比歐式期權(quán)使他承擔(dān)著更大的風(fēng)險(xiǎn)

D、世界范圍內(nèi)，在交易所進(jìn)行交易的多數(shù)期權(quán)均為歐式期權(quán)，而在大部分場外交易中廣泛采用的則是美式期權(quán)

正確答案：D

【解析】世界范圍內(nèi)，在交易所進(jìn)行交易的多數(shù)期權(quán)均為美式期權(quán)，而在大部分場外交易中廣泛采用的則是歐式期權(quán)。

4、基金的會計(jì)核算對象不包括()。

A、資產(chǎn)損益共同類

B、損益類

C、資產(chǎn)負(fù)債共同類

D、負(fù)債類

正確答案：A

【解析】根據(jù)《證券投資基金會計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》，基金的會計(jì)核算對象包括資產(chǎn)類、負(fù)債類、資產(chǎn)負(fù)債共同類、所有者權(quán)益類和損益類的核算，涉及基金的投資交易、基金申購和贖回、基金持有證券的上市公司行為、基金資產(chǎn)估值、基金費(fèi)用計(jì)提和支付、基金利潤分配等基金經(jīng)營活動。

5、主動收益=()。

A、證券組合的真實(shí)收益+基準(zhǔn)組合的收益

B、證券組合的真實(shí)收益-基準(zhǔn)組合的收益

C、證券組合的真實(shí)收益基準(zhǔn)組合的收益

D、證券組合的真實(shí)收益基準(zhǔn)組合的收益

正確答案：B

【解析】主動收益即相對于基準(zhǔn)的超額收益，其計(jì)算方法如下：主動收益=證券組合的真實(shí)收益-基準(zhǔn)組合的收益。

6、基金持有的首次發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按()計(jì)量。

A、平均價(jià)

B、成本

C、收盤價(jià)

D、開盤價(jià)

正確答案：B

【解析】首次發(fā)行未上市的股票、債券和權(quán)證，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下按成本計(jì)量。

7、個人投資者買賣基金份額暫免征收()。

A、印花稅

B、個人所得稅

C、工薪稅

D、社保稅

正確答案：A

【解析】個人投資者買賣基金份額暫免征收印花稅。

8、QFII主體資格認(rèn)定中，對資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)而言，其經(jīng)營資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)在()年以上，最近一個會計(jì)年度管理的證券資產(chǎn)不少于()億美元。

A、1;5

B、5;10

C、2;5

D、5;50

正確答案：C

【解析】QFII主體資格認(rèn)定中，對資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)而言，其經(jīng)營資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應(yīng)在2年以上，最近一個會計(jì)年度管理的證券資產(chǎn)不少于5億美元。境內(nèi)一家A基金管理公司，其經(jīng)營證券投資基金管理業(yè)務(wù)已滿4年，最近一年凈資產(chǎn)為人民幣1.8億元;在本年最后一個季度末資產(chǎn)管理規(guī)模為82億元人民幣，管理等值外

9、現(xiàn)金流量表的基本結(jié)構(gòu)不包括()。

A、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

B、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

C、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

D、合作貿(mào)易活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

正確答案：D

【解析】現(xiàn)金流量表的基本結(jié)構(gòu)分為三部分，即經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量和籌資(也稱融資)活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量。

10、在中國，渤海產(chǎn)業(yè)投資基金采取()基金形式進(jìn)行運(yùn)作。

A、有限合伙制

B、公司制

C、信托制

D、無限責(zé)任制

正確答案：C

【解析】在中國，渤海產(chǎn)業(yè)投資基金采取信托制基金形式進(jìn)行運(yùn)作。

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